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近日，泗陽農商銀行審計工作被宿遷市內部審計協(xié)會授予“宿遷市內部審計工作先進集體”，被泗陽縣審計局評為內審工作先進單位，這是該行連續(xù)第三年獲此殊榮。
近年來，泗陽農商銀行堅持把加強風險審計作為強化內部管理、防范違規(guī)違紀案件、促進各項業(yè)務穩(wěn)健開展的基礎和關鍵，堵塞了業(yè)務管理和制度執(zhí)行中的漏洞，進一步提升了該行的業(yè)務經營管理質量。
明確目標，謀劃“航向標”。每年初，該行在對全轄經營情況、內部管理、風險防范等方面進行充分調研的基礎上，結合歷年審計成果、審計對象的風險狀況、管理水平等因素，科學合理地制訂年度審計工作計劃，并經董事會審議后擬出年度審計工作指導意見，對全年審計工作進行統(tǒng)籌安排，做到審計工作年度有總體安排意見，季度有分段實施部署，月度有進度和考核跟蹤。
穩(wěn)步推進，做實“責任田”。該行審計工作圍繞“有重點、有步驟、有深度”，具體明確“四圍繞、四審計”，即：圍繞干部調整，做好離任審計；圍繞熱點問題，做好專項審計；圍繞穩(wěn)健經營，做好全面審計；圍繞審計成果，做好后續(xù)審計。針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，進行后續(xù)跟蹤督查，實行審計人員跟蹤承包制，督促經辦人員及時整改、糾正問題，有效減少整改應付了事、走過場現(xiàn)象。2022年，該行累計開展審計項目44項，提出審計建議213條，發(fā)出《審計報告書》44份等。
細致梳理，規(guī)范“樣板田”。近年來，泗陽農商銀行對審計流程進行認真細致的梳理。根據現(xiàn)行業(yè)務發(fā)展的特點，從全面規(guī)范審計操作流程入手，制定了《江蘇泗陽農村商業(yè)銀行審計操作程序》《江蘇泗陽農村商業(yè)銀行干部離任審計制度》等操作規(guī)程，進一步規(guī)范了審計操作流程，同時對審計檔案資料的格式統(tǒng)一編排規(guī)范。從審計立項、審前分析、編制實施方案、下發(fā)審計通知到現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查工作底稿、問題取證、審計報告征求意見、出具審計報告、審計處罰到問題整改，分層有序地審計操作等一系列規(guī)范。同時為每一類別的審計項目制定統(tǒng)一的模板，確保審計工作有序運作。
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